SIDOMO - Hilfe
Bitte beachten Sie, dass diese Bildschirmseite auf Schnelligkeit optimiert ist. D.h. beim Drücken der Taste ENTER versucht SIDOMO den Buchungssatz zu schreiben. Sind alle Plausibilitätsprüfungen in Ordnung, wird der Buchungssatz erstellt!
Nachdem Sie ein oder wie in unserem Beispiel mehrere Sachkonten ausgewählt haben, müssen Sie der Buchung noch einige Daten mitgeben.
Mit Betätigen der Taste ENTER, der Tastenkombination ALT+P oder der Schaltfläche Buchen wird der Buchungssatz geschrieben.
Wichtig: |
Das Belegdatum ist das maßgebliche Datum in der Einnahmen-/Ausgabenaufstellung. Ein falsches Belegdatum kann dazu führen, dass die Einnahmen und Ausgaben für ein bestimmtes Jahr falsch ermittelt werden und somit auch der Überschuss bzw. der Verlust des Buchungsjahres, den Ihnen SIDOMO ausweist, falsch ist!
Wenn Sie das entsprechende Wirtschaftsjahr (siehe Stammdaten > Objekt > Reg. Abrechnung) oder den entsprechenden Buchungsmonat (siehe Stammdaten > Objekt > Reg. Buchhaltung) bereits abgeschlossen haben, lehnt SIDOMO die Buchung ab. Dasselbe gilt für das Bearbeiten einer Buchung. |
Geben Sie das Belegdatum und, falls gewünscht, eine Belegnummer ein. SIDOMO schlägt Ihnen das zuletzt gebuchte Belegdatum und als Belegnummer Umb. vor. Diese Vorschläge können Sie selbstverständlich ändern.
Danach schlägt Ihnen das Programm den Buchungsmodus Umbuchung vor. Tragen Sie bei dem Konto bzw. den Konten, bei denen eine Einnahme gebucht werden soll, ein Minus vor den Betrag ein.
Danach tragen Sie einen Buchungstext ein. Über die rechte Maustaste (oder mit dem Betätigen der Taste Einfg) können Sie die Verwaltung der Buchungstexte aufrufen (siehe auch Grunddaten > Buchhaltung > Buchungstext). Haben Sie ein gültiges Kürzel eingetragen und positionieren den Cursor in ein anderes Feld, so trägt SIDOMO automatisch den Buchungstext ein. Mit Betätigen der F4-Taste wird der zuletzt. benutzte Buchungstext erneut vorgeschlagen. Über die Auswahlliste können Sie die 12 zuletzt benutzen Buchungstexte abrufen.
Danach tragen Sie den Brutto-Buchungsbetrag ein (evtl. enth. MwSt. werden automatisch errechnet). SIDOMO schlägt Ihnen den MwSt.-Satz vor, der bei dem Sachkonto im Kontenplan hinterlegt worden ist (siehe Stammdaten > Kontenplan). Welche MwSt.-Sätze in SIDOMO angelegt sind, erhalten Sie mit Klicken der rechten Maustaste auf das Feld MwSt.-Satz angezeigt. Der errechnete MwSt.-Betrag kann jederzeit verändert werden.
Achten Sie darauf, dass Sie die richtige Zuordnung zum Wirtschaftsjahr eintragen. Falls Sie ein Wirtschaftsjahr wählen, dass nicht zu der Buchung passt, so werden Sie sicherheitshalber darauf hingewiesen (siehe Überprüfung des Wirtschaftsjahres).
Umbuchung (Sachkonto an Sachkonto)
Abfrageformular mit WJ, Betragsvorschlag und ESt.‑Abzug
Wird eine Umbuchung oder Splittbuchung über die Buchungserfassung erstellt, erscheint ein Abfrageformular, in dem verschiedene Voreinstellungen für die anschließende Buchungsmaske vorgenommen werden können.
Belegdatum / Wirtschaftsjahr |
In der Regel schlägt SIDOMO das Wirtschaftsjahr und das Belegdatum passend zum Ende des vorherigen Abrechnungsjahres (objektspezifisch) vor, das vom Systemdatum ausgehend berechnet wird. |
Beträge |
Bei aktivierter Option (Standard) wird grundsätzlich der Kontensaldo des Wirtschaftsjahres vorgeschlagen. Die Buchungsgrundlage wird in der Option Kosten-Basis gewählt. |
Kosten-Basis |
Im Modus Ist-Basis werden ausschließlich die Bankbuchungen zur Ermittlung des Saldos herangezogen. Im Modus Haben/Ist-Basis werden zusätzlich noch nicht bezahlte Rechnungseingänge (Standard) berücksichtigt. |
ESt.‑Abzug |
Wenn diese Option aktiviert ist, wird der Betragsvorschlag die Aufteilung gemäß § 35a EStG berücksichtigen. Dabei werden die Buchungszeilen der betroffenen Konten entsprechend als abzugsfähig bzw. nicht abzugsfähig dupliziert. |
Umbuchung über ein Bankkonto (erforderlich beim FiBu-Datenaustausch)
Umbuchungen können über das Reg. Umbuchung oder als Bankbuchung über das Reg. Einnahme/Ausgabe vorgenommen werden. Beim Einsatz des Moduls Schnittstelle zur FIBU (DATEV) müssen Umbuchungen über das Girokonto oder über ein Verrechnungsbankkonto (Empfehlung) erfolgen. Ein Verrechnungsbankkonto ist in SIDOMO nichts anderes als ein Bankkonto, das als Verrechnungskonto deklariert wird (Typ des Bankkontos = Verrechnungskonto).
Umbuchung der Heizkosten
Beispiel: Bei der Umbuchung werden die nach § 35a EStG abzugsfähigen Kostenanteile berücksichtigt.
Im Rahmen der HK-Abrechnung werden dem Messdienstleister (Techem, Ista, Minol usw.) die abzurechnenden Kosten mitgeteilt. Diese Kosten werden gesammelt auf ein Sachkonto umgebucht. In unserem Fall ist dies das Konto 2000.
Die nach §35a EStG abzugsfähigen Leistungen sollen ebenfalls über das Konto 2000 ausgewiesen werden. Daher müssen auch die auf den einzelnen Konten gebuchten Kosten, getrennt nach abzugsfähig und nicht abzugsfähig, umgebucht werden.
Hinweis: |
In unserem Beispiel werden die Gesamtkosten unter Berücksichtigung der einzelnen Positionen gemäß § 35a auf das Konto 2000 umgebucht. Das bedeutet, dass die jeweiligen abzugsfähigen Positionen im ESt-Ausweis auf diesem Sachkonto erscheinen. Anschließend werden die abzugsfähigen Kosten entweder im Verhältnis der vom HK-Abrechner mitgeteilten Festbeträge oder als separat ermittelte Beträge erfasst und im Ausdruck des ESt-Ausweises ausgewiesen. |
Damit im Buchungsformular bereits die korrekten Beträge detailliert vorgeschlagen werden, muss die Option Konten mit ESt.‑Abzug berücksichtigen aktiviert werden.
Insgesamt werden 23.842,52 € auf das Hauptkonto (Konto 2000) umgebucht. Diese setzen sich aus 556,92 € für den abzugsfähigen und 23.285,60 € für den nicht abzugsfähigen Teil zusammen. In der Jahresabrechnung wird der kumulierte Gesamtbetrag i.H.v. 23.842,52 € an Heizkosten ausgewiesen. Im ESt.-Ausweis werden dementsprechend die 556,92 € ausgewiesen.
Beispiel: Bei der Umbuchung werden die nach § 35a EStG abzugsfähigen Kostenanteile auf den Ursprungskonten belassen und dort ausgewiesen.
Im Rahmen der HK-Abrechnung werden dem Messdienstleister (Techem, Ista, Minol usw.) die abzurechnenden Kosten mitgeteilt. Diese Kosten werden gesammelt auf ein Sachkonto umgebucht. In unserem Fall ist dies das Konto 2000.
Die nach §35a EStG abzugsfähigen Leistungen sollen jedoch direkt über die jeweiligen Konten 2020/2021 | Heizung (Wartung) und 2040/2041 | Heizung (Kaminfeger) ausgewiesen werden. Aus diesem Grund werden die gebuchten Salden ohne die abzugsfähigen Positionen umgebucht. Dies ist ein von SIDOMO unterstützter Sonderfall. Nach dieser Umbuchung befindet sich der gesamte Kostenanteil für die Jahresabrechnung auf dem Konto 2000. Die eigentlichen Ursprungskonten sind bezogen auf das Wirtschaftsjahr genullt. Für den ESt.-Ausweis verbleibt jedoch der abzugsfähige Anteil auf den jeweiligen Ursprungskonten.
Hinweis: |
Auch wenn deren Kontosaldo Null ist, wird über diese Konten der abzugsfähige Anteil im ESt.-Ausweis ausgewiesen. Da ihr Kontosaldo Null beträgt, erscheinen sie nicht in der Jahresabrechnung.
Da der ESt-Ausweis ausschließlich den abzugsfähigen Anteil berücksichtigt, weisen die Ursprungskonten einen Saldo im abzugsfähigen Anteil aus.
Voraussetzung ist, dass diesen Konten ein Abrechnungskreis sowie ein Umlageschlüssel zugewiesen wurden. |
Die Option Konten mit ESt.‑Abzug berücksichtigen bleibt deaktiviert. Somit werden nur die kumulierten Salden der Konten zum Umbuchen vorgeschlagen.
Insgesamt werden 23.842,52 € auf das Konto 2000 umgebucht.
